四、金蝶K/3方案
4.1 方案描述
金蝶K/3方案，实现企业与供应商、代理商、经销商、消费者业务往来的即时管控；提升企业内部决策层、业务层和操作层不同角色间的互动效率；完善企业内外业务信息流、资金流和物流规范管理。帮助优化企业流程，为企业管理层提供最佳的企业管理手段，帮助企业实现信息资源充分共享。全面提升企业的市场应变能力和整体能力。系统包括分销、物流、财务三大功能群组，用信息化手段帮助企业快速规范和优级化销售、采购、仓存、配货等业务，协助企业加强渠道管理，合理配置库存、节省库存成本，实现快速配送，满足代理商、门店及消费者的需求，并且提供与其他通用财务软件之间的数据接口，充分实现数据信息共享。及时把握运营信息，提高预测准确性，正确决策，降低经营风险。
4.2 本方案优缺点
优点：
（1）降低运营成本
●通过计划和流程控制进行企业资源配置，降低库存，减少在制品，提高企业的资金
周转速度，减少流动资金的占用。
●提供的产品成本管理模型、订单成本管理模型、作业成本管理模型、全面成本管理
模型，满足不同发展阶段企业成本核算、成本管理及成本决策需求。
●引入目标成本管理思想，推动企业全面成本管理，从而多方位、多角度帮助企业降
低成本。
（2）提高运作效率
●企业全部业务自动化处理，减少了信息录入、处理和传递时间，大大提高了效率。
●信息系统连通各部门，消除部门之间的信息壁垒，支持企业内部的信息共享，提高
工作效率。
●内外部集成使得企业和客户及供应商协作成为可能，对客户和市场需求快速反应，
缩短业务周期。
（3）改善经营管理
●完善的基础数据是强化企业基础管理的重要部分，系统实施规范和完善了企业基础
数据管理。
●在业务处理流程的关键点，自动设置灵活的控制策略、预警机制和审核制度，从而
有效建立企业内控体系。
●系统实施帮助企业导入科学的ERP管理思想、方法和工具，企业可在此基础上进行
业务改进和管理创新。
缺点：
（1）方案一旦运行后，无法对之前的录入进行更改。
（2）稳定性较差。
4.3 对主要需求的实现
采购管理
采购管理帮助企业采购人员提高工作质量和效率，加强采购业务过程监管，提供从采购申请、订单、收货/入库、退货到付款的业务管理功能，支持供应商、价格、批号等多种采购业务处理。
库存管理
库存管理帮助企业物流人员加强物料管理，支持生产系统顺利运行，提供入/出库业务、仓存调拨、库存调整等业务管理功能，支持批次、物料对应、盘点、即时库存校对等业务管理功能。
生产管理
生产管理帮助企业生产管理人员对企业的物料清单、生产计划等业务进行全面的管理，帮助企业实现物料清单的建立与变更、多方案的生产计划等生产制造相关业务管理。该系统与物流、财务系统结合使用，构成更完整、全面的一体化企业应用解决方案。
销售管理
销售管理帮助企业销售人员制定正确销售策略，提高市场响应速度，提供从销售计划、订单、发货/出库、退货、发票到收款的业务管理功能，支持信用赊销、价格、折扣、促销等多种销售业务处理。
4.4操作说明书
建帐
一、新建帐套
帐套号：005
帐套名：珍视亮
帐套类型：工业企业
二、设置帐套参数
公司名称：珍视亮眼镜有限公司
记帐本位币：人民币
货币代码：RMB
会计期间：自然年度会计期间
业务系统初始化
一、资料维护
（一）基本资料
1、会计科目：
2
3、凭证字：记4
5
6
(2)部门资料
(3)职员资料
(5)物料资料
物料
（二）BOM单
太阳镜：
镜架组件(1副)=镜腿(1副)+镜框(1个)+螺丝（2个）
太阳镜(1副)=镜架组件(1副)+镜片(1对) 1
2
太阳镜：
镜架组件(1副)=镜腿(1副)+镜框(1个)+螺丝（2个）
太阳镜(1副)=镜架组件(1副)+镜片(1对)
二、初始数据录入
采购管理系统
1、货到单未到
采购部采购人员丁一于2011年9月3日向张三公司订购镜腿1000副，单价5元（不含税价）。2011年9月4日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员丁四经检验合格后入库(材料仓)。2011年9月8日张三开出增值税发票。
业务流程：采购申请单→采购订单→采购收料通知单→外购入库单→采购发票
2、暂估入库
采购部采购人员丁一于2011年9月10日向王五公司订购螺丝3000对，单价0.5元(不含税价)；镜框2000个，单价8元（不含税价)。2011年9月11日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓管人员丁四检验合格后入库(原材料仓)。
业务流程：采购订单→采购收料通知单→外购入库单→采购发票（下月发票到后做）3、单货同到
采购部采购人员丁一于2011年9月20日向张三公司订购镜腿2000副，单价4元(不含税价)。2011年9月25日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓管人员丁四经检验合格后入库(原材料仓)。同日收到张三公司开出的增值税发票。
业务流程：采购申请单→采购订单→采购收料通知单→外购入库单→采购发票
4、单先到货后到
采购部采购人员丁一于2011年9月25日向王五公司订购镜框1000个，单价9元（不含税价)。2011年9月27日收到王五公司开出的增值税发票，次日货到，采购部门通知仓库入库，仓管人员丁四验收入库(原材料仓)。
业务流程：采购订单→采购发票→采购收料通知单（从采购发票获取）→外购入库单5、退货业务
仓管人员丁四发现2011年9月25日向王五公司购入的镜框100个有质量问题，采购人员决定并于2011年9月29日从原材料仓退货。2011年9月30日王五公司开出红字增值税发票。
业务流程：红字外购入库单→红字采购发票
6、收到部分货物
采购部采购人员丁一于2011年9月26日李四公司订购螺丝3000个，单价为1元（不含税价）。2011年9月28日收到李四公司发来螺丝1000个，采购部门通知仓库入库，仓管人员丁四验收入库（原材料仓）。
业务流程：采购订单→采购收料通知单→外购入库单
12、代管物资业务（通过收料通知单做待验仓入库）
2011年9月30日收到张三公司发来的代管物资太阳镜1000副，入代管物资仓。
13、受托代销业务
9月31日把未销售的商品退回给委托代销商李四公司。
处理方法:
①收到受托商品时，做一张收料通知单，注意此时的仓库应当是待检仓，如没有建立代检仓则要先增加待检仓库。
②销售受托商品时，要从待检仓转出相同数量的商品，先做外购入库单，入库单必须选择（代检仓）收料通知单关联，入实仓，同时生成采购发票（此发票是与委托方的结算发票），还有要做一张实际的销售发票和销售发出单，发到目标客户。
③当还有受托商品要退回到受托方时，只要再做一张退料通知单，从待检仓发回受托方。
销售管理系统
1、开票与发货同时进行
朝一公司于2011年9月10日向销售部销售人员丁二订购太阳镜500副，销售价35元（不含税价）。2011年9月13日销售部通知仓库发货，同日仓库发货，销售部并开具销售发票。
业务流程：销售订单→销售发货通知单→销售出库单→销售发票
2、先开票后发货
丰二公司于2011年9月15日向销售部销售人员丁二订购太阳镜100副，销售价40元（不含税价）。2011年9月17日销售部开具销售发票，2011年9月20日销售部通知仓库发货，同日仓库发货。
业务流程：销售订单→销售发票→销售发货通知单（从销售发票获取）→销售出库单3、销售退货
丰二公司购买太阳镜50副，销售价45元（不含税价），因有质量问题于2011年9月23日退货，同日仓库将退回货物入库。销售部于2011年9月24日开出红字发票。业务流程：红字销售出库单→红字销售发票
4、现销
2011年9月25日丰一公司向销售员丁二购买太阳镜1000副，销售价32元（不含税价）。同日销售部开具销售发票并发货。货款即时支付。
业务流程：销售发票→销售发货通知单（从销售发票获取）→销售出库单
5、销售分次发货
2011年9月27日丰二公司向销售员丁二购买太阳镜2000副，销售价32元（不含税）。货物分别在9月28日发出500副、在9月30日发出1500副。月末开出销售发票。业务流程：销售出库单（分两张单录入）→销售发票（获取单据时同时选择两张单据关联生成）
操作要点：获取单据时，如需选择多张单据，可通过按ctrl或shift键去选择单据）6、分期收款销售业务
2011年9月26日销售员丁二以分期收款方式向朝一公司销售太阳镜800副，销售价35元（不含税价）。并约定2011年10月03日向朝一公司收取第一期太阳镜3000副的货款，并开具相应的销售发票。
业务流程：销售出库单→（下月收款时做）销售发票
仓存管理系统
1、生产领料单
生产部丁三于2011年9月10日向仓库领用原材料镜腿300副、镜框300个、螺丝300对。
2、生产领料单
生产部丁三于2011年9月12日向仓库领用原材料镜腿300副、镜框100个。
3、生产退料（红字生产领料单）
生产部于2011年9月15日退回原材料镜腿50副到原材料仓。
4、产品入库单
生产部丁三于2011年9月20日入库半成品镜架组件100副。
5、委外加工出库单
2011年9月17日生产部定三领料镜架组件100副、螺丝100对，发送到李四公司加工。
6、委外加工入库单
2011年9月25日李四公司将加工好的产成品太阳镜100副送回原材料仓库。
委外加工业务流程：委外加工出库→委外加工入库
7、产品入库单
生产部丁三于2011年9月22日入库产成品太阳镜300副。
8、调拨单
2011年9月26日发现太阳镜应该入产成品仓，而现在入了原材料仓，现更改重新入库。
9、盘盈、盘亏单
企业于2011年9月30日进行仓库盘点，发现实际库存镜腿比帐面多50副，螺丝比帐面少80对，做盘盈盘亏处理。
10、其他出库单
销售人员丁二于2011年9月31日从产成品仓库领取了10副太阳镜送给客户丰二公
司。
存货核算系统
1、企业本月共发生了800元采购运输费，按采购物料的金额分摊入物料的入库成本，并确
定本月发生的外购物料的入库成本。（外购入库核算）
2、确定企业自制产品的入库成本，经过核算确定：太阳镜20元。（自制入库核算）
3、企业2011年9月25日委外加工后物料入库，确定其成本20元。（委外加工入库核算）
4、计算本月红字出库产品的成本，根据产品入库计算所得成本，太阳镜销售退回单位成本
为20元。（红字出库核算）
5、财务人员根据物料镜腿的入库成本确定其盘盈成本5元/副。（自制入库核算）
6、计算本月发出材料的成本。（材料出库核算）
7、计算本月发出产品的成本。（产品出库核算）
8、生成本期发生的物流业务的凭证。（记帐凭证管理）
处理流程：制作凭证模板→生成凭证→修改凭证→审核凭证
9、金额调整单（在存货核算系统中期初末处理做）
企业于2011年9月31日发现财务帐中太阳镜的金额比实际少了300元，而数量正确。